Оформить единовременную выплату накопительной части пенсии, то есть без разбивки суммы накоплений на равные и пожизненные платежи, смогут больше граждан. Например, в 2024 году можно будет единовременно получить накопительную часть до 350 тыс. руб.

Это станет возможным в результате изменения правил расчета и отмены 5%-ого порога, определяющего право гражданина на единовременное получение своих накоплений. Данные поправки были утверждены законом № 632-ФЗ от 25.12.2023 г. и вступят в силу с 1 июля 2024 года.

Разъясним подробнее, у каких граждан есть накопительная часть пенсии, когда и как теперь можно будет получить единовременную выплату по новому закону.

Накопительная часть пенсии — что это и как получить

Для начала разъясним, что пенсионные накопления имеются далеко не у всех граждан.

• Формирование накопительной части пенсии (НЧП) началось с 2002 года у официально работающих женщин 1957 года рождения и моложе, а также мужчин 1953 г. рождения и моложе. В счет их пенсионных накоплений работодатель отчислял взносы, которые в разные периоды времени составляли от 2 до 6% от величины зарплаты.
• С 2005 года было прекращено формирование НЧП у всех граждан 1966 года рождения и старше. Взносы, составляющие 6% от зарплаты, продолжали перечислять за работающих граждан 1967 г. р. и моложе.
• С 2014 года формирование накоплений за счет обязательных страховых взносов приостановили для всех граждан, независимо от года их рождения. «Заморозка» отчислений на НЧП действует и сейчас, отменять ее в ближайшей перспективе не планируют.

Пенсионные накопления могли быть также сформированы за счет добровольных взносов, внесенных гражданином в рамках программы государственного софинансирования. Кроме того, женщины вправе направлять в счет НЧП средства материнского капитала.

Получить выплаты из средств пенсионных накоплений по общему правилу можно при достижении 55 лет женщинами и 60 лет мужчинами (это нормативы «старого» пенсионного возраста, действовавшего до проведения реформы 2018 года). Причем если гражданин претендует на досрочный выход на пенсию по старости, то и накопительную часть можно снять досрочно.

Как выплачивается накопительная пенсия

При достижении установленного возраста можно забрать накопительную пенсию из пенсионного фонда (государственного СФР или негосударственного НПФ, в зависимости от того, где она находилась). Выплаты могут производиться одним из следующих способов:

• Равными частями в виде накопительной пенсии. Накопленные средства делят на ожидаемый период выплат (период дожития, составляющий в 2024 году 264 месяца) и получившуюся при расчете сумму выплачивают ежемесячно и на протяжении всей жизни гражданина.
• В виде срочной выплаты. Такой способ доступен тем, кто принимал участие в программе софинансирования пенсионных накоплений. В этом случае накопленные денежные средства выплачивают равными частями в течение выбранного периода (но не менее 10 лет).
• Единовременно. В этом случае гражданин получает всю сумму сразу, без разделения на отдельные платежи.

Если накопления формировались только за счет взносов от работодателя, доступны лишь два варианта выплаты — ежемесячная либо единовременная. Решение принимается по результатам определенного расчета, установленного законом.

К слову, в правила этого расчета и были внесены изменения, вступление в силу которых запланировано на 1 июля 2024 года.

По «старым» правилам (ст. 4 закона № 360-ФЗ от 30.11.2011), применение которых будет происходить до 30 июня 2024 года включительно, право на получение единовременной выплаты пенсионных накоплений определяется по следующей схеме:

• Сначала рассчитывается ежемесячная накопительная пенсия путем деления накопленной суммы на ожидаемый период выплат (это 264 мес. в 2024 году). Узнать сумму накоплений можно из выписки по лицевому счету ПФР.
• Далее рассчитывается прогнозируемый размер пенсии по старости по сформированной величине индивидуального пенсионного коэффициента.
• Затем сравнивается величина накопительной пенсии и общей суммы пенсионного обеспечения (накопительная + страховая по старости).

Если накопительная часть составляет 5% и менее от общей суммы, тогда принимается решение об осуществлении единовременной выплаты всех накопленных средств. Если же при расчете получается более 5%, тогда назначается ежемесячная и пожизненная доплата.

В этих правилах есть существенный недостаток. Дело в том, что право на выплату из средств пенсионных накоплений возникает гораздо раньше выхода на пенсию (за 5 лет до этого срока в общем случае). Соответственно, размер страховой пенсии по старости, от которого отталкиваются при определении права на единовременное получение НЧП, будет приблизительным. Расчет производится только на основании данных, отображающихся на лицевом счете, а они могут быть неполными (например, могут отсутствовать сведения о стаже и заработке до 1998 года).

Поэтому с 2024 года было решено внести изменения в правила и упростить расчет. А еще одной положительной стороной этих поправок станет то, что по новому закону право на единовременную выплату смогут получить гораздо больше граждан.

Правила получения единовременной выплаты средств пенсионных накоплений по новому закону (изменения с 1 июля 2024 года)

Поправки, касающиеся правил назначения единовременной выплаты накопительной части пенсии, утверждены статьей 8 закона № 632-ФЗ от 25.12.2023 г. Их вступление в силу запланировано на 1 июля 2024 года.

• По новым правилам размер ежемесячной накопительной пенсии будет сравниваться не с общей суммой пенсионного обеспечения гражданина, а с величиной прожиточного минимума пенсионера. Причем использоваться будет не региональный, а федеральный ПМП, то есть установленный в целом по Российской Федерации.
• Теперь для получения единовременной выплаты нужно будет, чтобы расчетная ежемесячная накопительная пенсия составляла 10% и менее от величины прожиточного минимума для пенсионера. В противном случае, будет назначена пожизненная ежемесячная выплата.

Прожиточный минимум пенсионера в 2024 году в целом по РФ составляет 13290 руб. Это значит, что на единовременную выплату пенсионных накоплений могут рассчитывать граждане, у которых расчетный размер накопительной пенсии составляет 1329 руб. и менее. С учетом утвержденного на 2024 год ожидаемого периода выплат (264 мес.) выходит, что получить пенсионные накопления единовременно можно, если их сумма составляет 350856 руб. и менее.

Внесение таких изменений в закон позволит гораздо большему числу граждан претендовать на единовременное получение накопительной части.

Если гражданин ранее обращался за единовременной выплатой в свой пенсионный фонд, но получил отказ по причине превышения 5%-ного порога, он может дождаться вступления в силу нового закона и обратиться в ПФ повторно с учетом уже новым правил. Естественно, это касается тех, у кого накопленная на лицевом счете сумма не превышает 350856 руб. в 2024 году.

На информационных встречах в трудовых коллективах, которые проводят сотрудники ОПФР по Карелии, люди часто задают вопросы, касающиеся выплаты пенсионных накоплений. В связи с этим Отделение Пенсионного фонда публикует ответы на наиболее частые вопросы.

Какие выплаты средств за счет пенсионных накоплений можно получить?

• — единовременная выплата средств пенсионных накоплений;
• — срочная пенсионная выплата;
• — накопительная пенсия;
• — выплата средств пенсионных накоплений застрахованного лица его правопреемникам, в случае его смерти.

Что такое единовременная выплата средств пенсионных накоплений (СПН), установленная Законом?

Некоторые категории граждан имеют право обратиться в Пенсионный фонд Российской Федерации с заявлением о выплате им средств пенсионных накоплений не в расчете на ежемесячную выплату, а в виде разовой выплаты – т.е. все пенсионные накопления гражданина выплачиваются одномоментно. 

Кто имеет право на получение единовременной выплаты средств пенсионных накоплений?

Граждане, получающие страховую пенсию по инвалидности или страховую пенсию по случаю потери кормильца, либо получающие пенсию по государственному пенсионному обеспечению, которые не приобрели право на установление страховой пенсии по старости в связи с отсутствием необходимого страхового стажа и (или) количества пенсионных баллов, но достигшие установленного возраста назначения страховой пенсии: женщины – 55 лет, мужчины – 60 лет.

Это, прежде всего, относится к «двухпроцентникам», у которых пенсионные накопления по обязательному пенсионному страхованию формировались только в течение 3 лет (2002-2004 гг.).

Также граждане, размер накопительной пенсии которых в случае ее назначения составил бы 5 процентов и менее по отношению к сумме размера страховой и накопительной пенсии. 

Кем и как осуществляется единовременная выплата средств пенсионных накоплений?

Пенсионным фондом Российской Федерации и негосударственными пенсионными фондами – в зависимости от того, где застрахованное лицо формировало средства пенсионных накоплений. Порядок выплаты устанавливается Правительством Российской Федерации.

Единовременная выплата не осуществляется лицам, которым ранее была установлена накопительная пенсия. 

Что такое срочная пенсионная выплата? Из каких средств она формируется?

Срочная пенсионная выплата формируется за счет:

• — дополнительных страховых взносов на накопительную пенсию, которые гражданин сам перечисляет в рамках Программы государственного софинансирования пенсий;
• — взносов работодателя, которые уплачиваются на накопительную пенсию участников Программы государственного софинансирования пенсий;
• — взносов на софинансирование формирования пенсионных накоплений ( по правилам Программы государство удваивает взнос гражданина в пределах от 2 до 12 тысяч рублей в год),
• — дохода от инвестирования указанных средств,
• — средств (части средств) материнского (семейного) капитала, направленных на формирование накопительной пенсии, дохода от их инвестирования.

Гражданин, формирующий таким образом накопительную пенсию, при возникновении у него права на назначение страховой пенсии может по своему выбору:

• — получить вышеперечисленные средства пенсионных накоплений в виде срочной пенсионной выплаты;

Либо:

• — в составе накопительной пенсии (ежемесячная выплата, определенная с учетом ожидаемого периода выплаты пенсии).

Продолжительность срочной пенсионной выплаты – не менее 10 лет. Т.е. гражданин, решивший получать средства пенсионных накоплений в виде срочной выплаты, сам определяет продолжительность ее получения. 

В чем особенности срочной пенсионной выплаты (СПВ)?

Срочная пенсионная выплата формируется только за счет дополнительных взносов на накопительную пенсию гражданина (а не за счет взносов работодателя по обязательному пенсионному страхованию!). Т.е. за счет средств, поступающих в рамках Программы государственного софинансирования пенсий, а также средств материнского (семейного) капитала, если владелец сертификата направляет их на накопительную пенсию.

Данные выплаты ежегодно первого августа подлежат корректировке, которая проводится на основании результатов от инвестирования и не учтенных при назначении пенсии денежных средств. Для ее проведения заявление в ПФР или НПФ подавать не нужно. 

Если пенсионер выбрал СПВ (срочную пенсионную выплату) на 10 лет, а умер раньше, то выплатят ли правопреемникам остаток его пенсионных накоплений?

В случае смерти застрахованного лица после назначения ему срочной пенсионной выплаты невыплаченный остаток средств вправе получить правопреемники.

Особенность правопреемства средств материнского капитала, оформленного в СПВ, – остаток средств материнского (семейного) капитала, направленных на формирование накопительной пенсии, а также дохода от их инвестирования, подлежит выплате иному кругу правопреемников, которыми являются только отец ребенка (усыновитель) или ребенок (дети), если нет отца.

По установленному порядку в случае смерти застрахованного лица при определенных условиях средства его пенсионных накоплений вправе получить его родственники. Правопреемники имеют право на получение средств пенсионных накоплений умершего застрахованного лица, если его смерть наступила до назначения ему накопительной пенсии.

Кроме этого, застрахованное лицо вправе самостоятельно выбрать правопреемника, или даже несколько правопреемников, и разделить между ними свои накопления, написав соответствующее заявление о распределении средств. При этом правопреемниками не обязательно должны быть члены семьи гражданина, это могут быть абсолютно любые люди (друзья, знакомые и другие лица). 

Кому положена накопительная пенсия (пожизненная)?

Помимо срочной пенсионной выплаты застрахованное лицо вправе выбрать вариант обеспечения пожизненной (бессрочной) выплаты накопительной пенсии. Она положена тем гражданам, за которых работодатели перечисляли страховые взносы на формирование накопительной пенсии.

Расчет ежемесячной суммы определяется путем деления суммы пенсионных накоплений на продолжительность ожидаемого периода выплаты, который ежегодно устанавливается государством.

Так в 2019 году продолжительность ожидаемого периода составляет 252 месяца.

Так же, как и срочная выплата, пожизненная подлежит ежегодной августовской корректировке в беззаявительном порядке по результатам инвестирования. 

В каком возрасте можно получить средства пенсионных накоплений?

Новый пенсионный закон, вступивший в силу с 1 января 2019 года, не изменяет возраст, при котором гражданин имеет право на выплату средств пенсионных накоплений.

Граждане, выходящие на пенсию при достижении  общеустановленного пенсионного возраста (мужчины в 65 лет, женщины – в 60 лет), смогут обратиться за выплатой средств пенсионных накоплений в 60 и 55 лет соответственно, а  жители Карелии — при наличии необходимого страхового и северного стажа и необходимого количества  пенсионных баллов  —  в 50 лет (женщины) и в 55 лет (мужчины), если они не являются государственными служащими.